거래소의 IRS 암호화폐 수익 보고가 세금 악몽이 되고 있다

미국에서 다시 그 시기가 돌아왔습니다. 낮이 짧아지고 낙엽이 떨어지기 시작하며, 세무서에서 2025년 세금 신고를 위해 찾아옵니다.

올해 국세청(IRS)의 새로운 규정 덕분에, 브로커들이 특정 디지털 자산 판매로 인한 총 수익을 보고해야 함에 따라 당국은 미국인들의 암호화폐 거래에 대해 그 어느 때보다 더 많은 것을 알게 되었습니다.

하지만 불행히도 일부 납세자들에게는 거래소로부터 양식을 받는 것이 세금 신고를 더 쉽게 만들어주지는 않았습니다.

Awaken Tax가 8월에 실시한 1,000명의 미국 암호화폐 투자자 대상 설문조사에 따르면, 세금 연장을 신청했거나 신청할 계획인 응답자의 21%가 거래소나 암호화폐 플랫폼으로부터 필요한 정보를 여전히 기다리고 있다고 답했습니다.

추가로 5명 중 1명은 브로커가 특정 디지털 자산 판매를 보고하는 데 사용하는 세금 양식인 1099-DA가 불완전하거나, 자신의 거래를 정확하게 반영하고 있는지 확신할 수 없다고 답했습니다.

이 수치는 납세자들이 새로운 보고 규정에 따른 첫 번째 신고 시즌을 헤쳐나가는 가운데 나온 것으로, 연장을 신청한 사람들은 10월 15일까지 제출해야 합니다.

2025년의 경우, 브로커들은 일반적으로 수익(자산이 얼마에 팔렸는지)을 보고하도록 요구받았으나, 취득 원가(납세자가 처음에 지불한 금액)는 보고 대상이 아니었습니다.

이로 인해 납세자들은 스스로 손익을 계산해야 하며, 이는 거래가 뜸한 사람들에게도 즐거운 일이 아니지만 활발하게 거래하는 사람들에게는 시간 소모적인 늪이 됩니다.

CountDeFi 세무 보고의 전무 이사인 Chris Herbst는 Magazine에 "활발한 트레이더의 경우, 각 판매가 비용 차감 없이 전체 가치로 계산되기 때문에 그 수치는 실제 수익의 여러 배가 될 수 있습니다"라고 말합니다.

그리고 이것이 문제의 핵심입니다. IRS는 판매 내역은 볼 수 있지만, 납세자는 여전히 자신이 실제로 얼마나 벌었는지를 직접 계산해야 합니다.

새로운 1099-DA가 실제로 IRS에 알려주는 내용

간단한 거래의 경우 계산은 명확합니다. Bitcoin을 $9,000에 사서 $10,000에 팔았다면 수익은 $1,000입니다.

Form 1099-DA 이해하기. 출처: IRS.gov

그러나 2025년 1099-DA는 수익을 계산하는 데 필요한 $9,000의 원가를 보고하지 않고 $10,000의 수익금만 보여줄 수 있습니다. 따라서 특정 암호화폐 자산에 얼마를 썼는지 모른다면, 수학적 계산을 해내는 것은 매우 복잡한 일이 될 수 있습니다.